Author: oem
Last saved by: Пользователь
Company: Reanimator Extreme Edition

Приложение №1
к Порядку осуществления управлением 
финансов администрации  Конышевского района Курской области
внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита

                                                                                                УТВЕРЖДАЮ
Начальник управления финансов  администрации
                                                                                                                                          Конышевского района Курской области 
_____________   Е.В. Малахова
                                                                                                                                                                                          « 15» ноября 2017 г.

Карта внутреннего финансового контроля управления финансов  администрации Конышевского  района Курской области

№ п/п | Предмет внутреннего финансового контроля (внутренняя бюджетная процедура и входящие в нее операции (формирование документа) | Ответственный за выполнение операции (формирование документа) с указанием Ф.И.О., должности | Периодичность выполнения операции (формирования документа) | Ответственные за осуществление внутреннего финансового контроля с указанием Ф.И.О., должности | Метод и способ внутреннего финансового контроля | Периодичность осуществления внутреннего финансового контроля
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7

1

Составление и представление документов, необходимых для составления и рассмотрения проекта бюджета, в том числе обоснований бюджетных ассигнований, реестров расходных обязательств

Сальникова Г.Л.-начальник отдела бюджетного учета и отчетности, главный бухгалтер

Москвина О.П. -начальник отдела бюджета и межбюджетных отношений

Один раз в год (по мере внесения изменений)

Сальникова Г.Л.-начальник бюджетного учета и отчетности, главный бухгалтер

Самоконтроль
смешенный,сплошной

Один раз в год (по мере внесения изменений)

| | | | Москвина О.П. -начальник отдела бюджета и межбюджетных отношений | Самоконтроль смешенный,сплошной | По мере поступления
| | | | Малахова Е.В.-начальник управления финансов | Контроль по уровню подчиненности, выборочный | По мере поступления

2

Составление, утверждение и ведение бюджетной росписи

Сальникова Г.Л.-начальник отдела бюджетного учета и отчетности, главный бухгалтер
Москвина О.П. -начальник отдела бюджета и межбюджетных отношений

Постоянно
по мере внесения изменений

Сальникова Г.Л.-начальник бюджетного учета и отчетности, главный бухгалтер

Самоконтроль смешенный,сплошной

в процессе формирования документа

| | | | Москвина О.П.- начальник отдела бюджета и межбюджетных отношений | Самоконтроль смешенный,сплошной | в процессе формирования документа
| | | | Малахова Е.В.-начальник управления финансов | Контроль по уровню подчиненности, выборочный | в процессе формирования  и утверждения документа
3 | Составление и представление документов, необходимых для составления и рассмотрения бюджетных ассигнований | Сальникова Г.Л.-начальник отдела бюджетного учета и отчетности, главный бухгалтер | По мере поступления | Сальникова Г.Л.-начальник отдела бюджетного учета и отчетности, главный бухгалтер | Самоконтроль смешенный,сплошной | в процессе формирования документа
| | | | Малахова Е.В.-начальник управления финансов | Контроль по уровню подчиненности, выборочный | в процессе формирования документа

4

Составление и представление документов, необходимых для составления, рассмотрения и исполнения  бюджетных смет, принятие и исполнение бюджетных обязательств

Сальникова Г.Л.-начальник отдела бюджетного учета и отчетности, главный бухгалтер
Москвина О.П. -начальник отдела бюджета и межбюджетных отношений

Ежегодно
по мере необходимости

Сальникова Г.Л.-начальник отдела бюджетного учета и отчетности, главный бухгалтер

Самоконтроль смешенный,сплошной

в процессе формирования документа

| | | | Москвина О.П.- начальник отдела бюджета и межбюджетных отношений | Самоконтроль смешенный,сплошной | в процессе формирования документа
| | | | Малахова Е.В.-начальник управления финансов | Контроль по уровню подчиненности, выборочный | по окончании процесса формирования документа

5

Составление и представление бюджетной отчетности, сводной бюджетной отчетности

Ломакина О.А.-консультант отдела бюджетного учета и отчетности

В установленные сроки

Ломакина О.А.-консультант отдела бюджетного учета и отчетности

Самоконтроль смешенный,сплошной

Ежемесячно,
ежеквартально,
ежегодно

| | | | Сальникова Г.Л.-начальник отдела бюджетного учета и отчетности | Самоконтроль смешенный,сплошной контроль по уровню подчиненности, выборочный | Ежемесячно, ежеквартально, ежегодно
| | | | Малахова Е.В.-начальник управления финансов | Контроль по уровню подчиненности, выборочный | По окончании процесса формирования документа

6

Осуществление начисления, учета за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью осуществления платежей в бюджет

Ломакина О.А.-консультант отдела бюджетного учета и отчетности
Сальникова Г.Л.-начальник отдела бюджетного учета и отчетности, главный бухгалтер

По мере поступления

Ломакина О.А.-консультант отдела бюджетного учета и отчетности

Самоконтроль смешенный,сплошной

При приеме и обработке документов

| | | | Сальникова Г.Л.-начальник отдела бюджетного учета и отчетности | Самоконтроль смешенный,сплошной контроль по уровню подчиненности, выборочный | При приеме и обработке документов
| | | | Малахова Е.В.-начальник управления финансов | Контроль по уровню подчиненности, выборочный | По окончании процесса формирования документа

7

Ведение бюджетного учета, в том числе принятие к учету первичных учетных документов, отражение информации, указанной в первичных документах, в регистрах бюджетного учета, проведение оценки имущества и обязательств, проведение инвентаризаций

Ломакина О.А.-консультант отдела бюджетного учета и отчетности
Сальникова Г.Л.-начальник отдела бюджетного учета и отчетности, главный бухгалтер

По мере необходимости

Ломакина О.А.-консультант отдела бюджетного учета и отчетности

Самоконтроль смешенный,сплошной

По мере поступления

| | | | Сальникова Г.Л.-начальник отдела бюджетного учета и отчетности | Самоконтроль смешенный,сплошной контроль по уровню подчиненности, выборочный | По мере необходимости
| | | | Малахова Е.В.-начальник управления финансов | Контроль по уровню подчиненности, выборочный | По окончании процесса формирования документа

Подписи должностных лиц, указанных в графе 3:

___________________
___________________
___________________
___________________
« ___» ___________________ 2017 г.